Нигерия усиливает налоговый контроль за криптовалютой с помощью связки TIN и NIN

Коротко

• NTAA 2025 Нигерии связывает криптовалютные транзакции с личными налоговыми идентификационными номерами и национальными идентификационными номерами для улучшения налогового контроля.
• Криптовалютные платформы должны собирать и сообщать данные пользователей, включая имена, контактную информацию, TIN и NIN, для соблюдения новых налоговых правил.
• Новый закон требует от криптовалютных бирж ежемесячно предоставлять отчеты налоговым органам с подробностями о транзакциях, такими как типы активов и их стоимость.
• Налоговые органы могут запрашивать дополнительные данные у криптовалютных платформ в любое время для обеспечения надлежащего соблюдения налогового законодательства и сокращения уклонения от уплаты налогов.
• NTAA 2025 соответствует международным налоговым рамкам, таким как система отчетности по криптоактивам ОЭСР, для повышения глобального соблюдения налогового законодательства.

Нигерия предпринимает шаги по включению криптовалютной деятельности в свою налоговую систему с помощью нового Закона о налоговом администрировании Нигерии (NTAA) 2025 года. Закон связывает криптовалютные транзакции с реальными личностями, используя налоговые идентификационные номера (TIN) и национальные идентификационные номера (NIN). Эта мера направлена на сокращение уклонения от уплаты налогов и обеспечение надлежащего налогообложения доходов от цифровых активов.

Нигерия связывает криптовалютные транзакции с TIN и NIN

NTAA 2025 вводит мониторинг криптовалютной деятельности на основе идентификации. Согласно этому закону налоговые органы могут отслеживать криптовалютные транзакции, связывая их с TIN и NIN, которые используются в налоговых и идентификационных целях. TIN выдаются Налоговой службой Нигерии и используются для отслеживания физических и юридических лиц в налоговых целях. NIN, которые связаны с биометрической и личной информацией, служат основным идентификационным номером страны.

Криптовалютные биржи и платформы теперь должны будут собирать и сообщать эти данные налоговым органам. Это даст регулирующим органам представление о том, когда криптовалютные средства поступают в официальную финансовую систему. Органы власти смогут затем сравнивать доходы от цифровых активов с другими налоговыми записями, обеспечивая точное декларирование всех доходов.

Требования к отчетности для криптовалютных платформ

Криптовалютные платформы, включая биржи, будут обязаны ежемесячно предоставлять отчеты нигерийским налоговым органам. Эти отчеты будут включать имена клиентов, контактные данные, адреса проживания, TIN и NIN. Отчеты также будут содержать даты транзакций, типы активов, стоимость и предоставленные услуги.

Налоговые органы могут запрашивать дополнительные данные в любое время, даже без предварительного уведомления. Это новое регулирование позволит органам власти более тщательно отслеживать криптовалютные транзакции и обеспечивать соблюдение налогового законодательства. Этот шаг является частью более широких усилий Нигерии по сокращению уклонения от уплаты налогов в сфере цифровых активов.

Нигерия также усиливает свои правила по борьбе с отмыванием денег (AML). Криптовалютные платформы должны сообщать о крупных или подозрительных транзакциях налоговым органам и Подразделению финансовой разведки Нигерии (NFIU). Они также обязаны хранить записи подтверждения личности (KYC) и транзакций в течение минимум семи лет.

Расширение контроля в соответствии с международными стандартами

NTAA 2025 соответствует международным стандартам, таким как система отчетности по криптоактивам (CARF) ОЭСР, которая вступает в силу 1 января 2026 года. Система CARF направлена на повышение глобального соблюдения налогового законодательства, позволяя органам власти получать доступ к данным о местных и международных криптовалютных транзакциях.

Это ставит Нигерию в один ряд с такими странами, как Соединенное Королевство, где криптовалютные компании уже собирают подробную личную и налоговую информацию. С учетом ежегодного объема криптовалютных транзакций в 92,1 миллиарда $, Нигерия полна решимости обеспечить надлежащее налогообложение цифровых активов.

Статья Nigeria Strengthens Crypto Tax Oversight with TIN and NIN Linkage впервые появилась на CoinCentral.