Становление финансовой разведки рисков (FRI): как ИИ переопределяет корпоративное управление рисками

На протяжении десятилетий управление финансовыми рисками было принципиально ретроспективным. Предприятия полагались на аудиты, периодическую отчетность и контроль соответствия для выявления проблем только после завершения транзакций. Такой подход работал в более медленной и контролируемой операционной среде, которая характеризовалась меньшими объемами транзакций, ограниченной взаимозависимостью систем и меньшим количеством внешних сбоев.

Такой среды больше не существует.

Современные финансы являются цифровыми, глобальными и непрерывными. Транзакции перемещаются в режиме реального времени через сложные экосистемы поставщиков, партнеров, платформ и регуляторов. Ожидается, что финансовые команды будут работать быстро и точно, сохраняя при этом контроль, соответствие требованиям и доверие. В этом контексте традиционные структуры управления рисками все больше расходятся с тем, как финансовые операции фактически функционируют, оставляя организации подверженными рискам, которые проявляются слишком поздно для предотвращения значимого воздействия.

Этот сдвиг привел к появлению новой корпоративной возможности: Финансовая аналитика рисков (FRI).

Определяемая Everest Group как "специализированная возможность на основе ИИ, разработанная для встраивания непрерывного, прогнозирующего и автономного мониторинга рисков в цепочку создания ценности финансов и бухгалтерского учета", FRI представляет собой фундаментальный отход от устаревших моделей рисков. Вместо оценки рисков постфактум она привносит аналитику непосредственно в поток финансовых операций, обеспечивая раннее обнаружение, более быстрое реагирование и более обоснованное принятие решений.

Читайте больше о Fintech : Глобальное интервью с финтех-экспертом Кристин Кандерс, руководителем отдела маркетинга и взаимодействия, приложение Plynk

 Почему традиционные модели рисков недостаточны

Устаревшие подходы к управлению рисками были разработаны для периодического надзора. Они предполагают стабильные процессы, предсказуемые модели транзакций и достаточное время для вмешательства после обнаружения проблем. В сегодняшней среде эти предположения редко справедливы.

Проблема усугубляется фрагментацией финансовых операций. Основные процессы, такие как закупка-оплата, заказ-получение денежных средств и запись-отчет, часто работают изолированно, поддерживаемые отдельными системами, средствами контроля и наборами данных. Хотя каждый процесс может казаться соответствующим требованиям изолированно, риски часто возникают на границах, где традиционные средства контроля не обладают видимостью.

Результатом является позиция по рискам, которая с трудом масштабируется с объемом транзакций, адаптируется к изменениям или предоставляет своевременную информацию. В постоянно работающей финансовой среде задержка сама по себе является источником риска.

 Что меняет финансовая аналитика рисков

Финансовая аналитика рисков вводит непрерывный общекорпоративный уровень аналитики, который работает наряду с существующими финансовыми системами. Используя расширенную аналитику и машинное обучение, FRI формирует понимание нормального финансового поведения по транзакциям, субъектам и временным периодам.

По мере возникновения активности транзакции оцениваются в режиме реального времени относительно этой базовой линии. Отклонения от ожидаемых моделей, связанные ли со временем, суммами, отношениями или последовательностью, выявляются как потенциальные сигналы риска. Важно отметить, что эти сигналы не рассматриваются изолированно. FRI агрегирует и контекстуализирует их по процессам, позволяя финансовым руководителям сосредоточить внимание на наиболее существенных рисках до того, как произойдут потери или нарушения соответствия требованиям.

В отличие от средств контроля на основе правил, которые ограничены предопределенными пороговыми значениями и статической логикой, FRI адаптируется по мере изменения условий. Она учится на моделях данных, позволяя выявлять возникающие риски, которые традиционные подходы не предназначены обнаруживать.

 Общекорпоративное применение

Ценность финансовой аналитики рисков заключается в ее широте. Применяясь на протяжении всего жизненного цикла финансов и бухгалтерского учета, она обеспечивает единое представление о рисках, которое трудно достичь только с помощью специфичных для процессов средств контроля. Работая как уровень аналитики в технологическом стеке финансов, FRI связывает сигналы из разрозненных систем для выявления рисков в контексте, а не изолированно.

В закупке-оплате FRI может выявлять аномальное поведение поставщиков, дублирующие счета-фактуры или необычные модели платежей до того, как средства покинут организацию. В категориях расходов, инициированных сотрудниками, таких как командировки и расходы, а также корпоративные карты, она помогает выявлять нарушения политики, злоупотребления и возникающие поведенческие риски практически в режиме реального времени, где традиционные проверки после расходов часто неэффективны. В заказе-получении денежных средств она обеспечивает более раннее обнаружение утечки доходов, неправильностей в выставлении счетов и повышенного риска со стороны клиентов. В записи-отчете она усиливает надзор за записями в журнале, закрывающими операциями и финансовой отчетностью, выделяя несоответствия, которые требуют внимания.

По каждой области цель одинакова: перевести управление рисками от реагирования к предотвращению.

 Внедрение FRI в работу

Принятие финансовой аналитики рисков - это не просто технологическое решение. Оно требует изменения того, как организации думают о рисках на повседневной основе.

Команды должны перейти от периодических циклов проверки к непрерывному мониторингу и вмешательству. Четкое владение, определенные рабочие процессы реагирования и способность быстро действовать на основе информации становятся критически важными. Процессы должны поддерживать разрешение в режиме реального времени, а не отложенное исправление.

Не менее важна интеграция. FRI обеспечивает полную ценность, когда финансовые данные и системы работают вместе для обеспечения непрерывности процессов. Связывание сигналов по финансовой функции позволяет выявлять, расставлять приоритеты и решать риски в контексте того, как предприятие фактически работает.

 Взгляд в будущее

По мере того, как финансовые организации добавляют больше систем, автоматизации и средств контроля, риски становится труднее увидеть, а не легче управлять.

Технологические стеки финансов расширяются, объемы транзакций ускоряются, а сигналы рисков все больше распределяются по системам, которые никогда не были разработаны для совместной работы.

Финансовая аналитика рисков предлагает путь вперед. Действуя как уровень аналитики, объединяющий сигналы рисков в финансовой экосистеме, FRI помогает организациям выйти за рамки реактивного надзора к более проактивному, устойчивому подходу к управлению рисками. Тому, который согласовывает контроль со скоростью, информацию с действием, а управление рисками с реалиями современных корпоративных финансов.

В современных финансах аналитика - это плоскость контроля.

Узнайте больше финтех-инсайтов : Когда DeFi-протоколы становятся саморазвивающимися организмами

[Чтобы поделиться своими идеями с нами, пожалуйста, напишите на [e-mail] ]

Публикация "Появление финансовой аналитики рисков (FRI): как ИИ переопределяет корпоративное управление рисками" впервые появилась на GlobalFinTechSeries.