Индия начнет обмениваться трансграничными криптоданными в рамках глобальной системы в апреле 2027 года

Индия начнет обмениваться информацией о криптовалютных транзакциях с налоговыми департаментами других стран с 1 апреля 2027 года.

Этот шаг предпринимается на фоне усиления контроля правительства над операциями с цифровой валютой, особенно теми, которые осуществляются через иностранные платформы.

По данным The Economic Times, чиновники уже закладывают основу для этого соглашения об обмене информацией. После присоединения Индии к этой глобальной системе обмена правительство намерено применять серьезные штрафы, чтобы убедиться, что криптовалютные платформы и посредники соблюдают новые правила отчетности.

Присоединение к глобальной системе отчетности

Обмен данными будет осуществляться через так называемую систему отчетности по криптоактивам, или сокращенно CARF. Этот международный стандарт управляется Организацией экономического сотрудничества и развития. В рамках этой системы страны должны автоматически отправлять информацию о криптовалютных транзакциях между своими налоговыми органами, подобно тому, как это уже происходит с обычной банковской информацией.

Индия согласилась присоединиться к CARF и начнет как отправлять, так и получать информацию с апреля 2027 года. Официальное лицо сообщило газете, что техническая настройка для обмена этими данными все еще разрабатывается и должна быть готова в течение нескольких месяцев.

Штрафы для обеспечения соблюдения с апреля 2026 года

Несмотря на то, что международный обмен данными не начнется до 2027 года, правительство использует бюджетный год 2026-27 для обеспечения надлежащей внутренней отчетности. Высокопоставленный чиновник пояснил, что главная цель сейчас — наладить собственные системы отчетности Индии до начала международного обмена.

Для этого правительство ввело новые штрафы в соответствии со статьей 509 Закона о подоходном налоге. Эти штрафы призваны отговорить платформы от нарушения правил.

Согласно бюджетным документам, криптовалютные биржи и посредники, которые не представят требуемые отчеты о транзакциях своих пользователей, должны будут платить 200 ₹ каждый день, начиная с 1 апреля 2026 года. Кроме того, если они сообщат неверную информацию или не исправят ошибки в своих данных, они столкнутся с фиксированным штрафом в размере 50 000 ₹.

Эти меры направлены на устранение "пробела в отчетности", который позволял транзакциям на зарубежных платформах оставаться скрытыми от налоговых органов.

Подготовительная работа теперь включает внедрение CARF XML Schema — стандартизированного технического формата, созданного ОЭСР. Эта система требует от "Поставщиков услуг по отчетности криптоактивов" (RCASP) собирать подробную информацию, включая полные имена пользователей, адреса, налоговые идентификационные номера и даже переводы на "нехостируемые" или частные кошельки.

Индия обеспечивает совместимость своих систем почти с 50 другими странами, которые присоединились, включая ключевые финансовые центры, такие как Великобритания, Франция и Сингапур, завершив эту техническую структуру в ближайшие месяцы. "Автоматическая" часть обмена зависит от этого технического согласования, что позволяет налоговым органам выявлять расхождения между заявленным доходом налогоплательщика и его фактической глобальной криптовалютной активностью.

Более строгие правила верификации пользователей

8 января 2026 года Подразделение финансовой разведки (FIU-IND) пересмотрело свои стандарты по противодействию отмыванию денег и KYC в связи с этими законодательными изменениями. Для борьбы с использованием VPN и поддельных личностей эти правила выходят за рамки простой идентификации по документам.

В соответствии с обновленными требованиями платформы теперь должны выполнять обнаружение активности, что означает съемку живых видео-селфи при регистрации. Что более важно, они также должны записывать данные геолокации (точные координаты местоположения) и IP-адреса с временными метками для каждого нового счета.

Это гарантирует, что данные, подготавливаемые для глобального обмена 2027 года, правильно проверяются с самого начала. Изменения значительно снижают анонимность трансграничных переводов и приводят Индию в соответствие с последними стандартами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.