Налоговые вычеты по криптовалюте 2025: Экономьте деньги на налогах с Биткоина

Больше нет двух путей вокруг этого – от людей, которые взаимодействуют с криптовалютами, ожидается выполнение их налоговых обязательств с прибыли, полученной от их крипто-деятельности. Однако не каждый пользователь криптовалют осознает, насколько они могли бы сэкономить, если бы понимали, как работает налоговый вычет по криптовалюте.

Понимание налоговых вычетов по криптовалюте может существенно повлиять на вашу следующую налоговую декларацию, поскольку это поможет снизить вашу общую налоговую нагрузку. Это поднимает вопрос. Что именно такое налоговые вычеты по криптовалюте, и как они могут помочь вам сэкономить деньги на ваших налогах на Биктоин?

Что такое налоговые вычеты по криптовалюте (и почему они важны в 2025 году)?

Налоговые вычеты по криптовалюте – это расходы, которые налоговые органы позволяют налогоплательщикам вычитать из их налогооблагаемого дохода. Некоторые из этих затрат включают деньги, которые вы тратите на управление или получение цифровых активов, например, торговые комиссии, затраты на электроэнергию для майнинга и деньги, потраченные на защиту ваших крипто-активов.

Налоговые органы, такие как Налоговая служба (IRS) в Соединенных Штатах и Налоговая и таможенная служба Его Величества (HMRC) в Соединенном Королевстве, классифицируют криптовалюты либо как имущество, либо как акции. Таким образом, любые деньги, потраченные на создание или защиту таких активов, подлежат вычету при подаче налоговой декларации.

Представьте, что вы управляете небольшой майнинговой операцией, и ваши затраты на электроэнергию в конце года составляют 2 500$. Эта сумма вычитается при подаче налоговой декларации, тем самым уменьшая ваш налогооблагаемый доход. Чем больше у вас вычетов, тем ниже ваша налогооблагаемая прибыль и тем больше денег вы экономите.

Общие крипто-расходы, которые вы можете вычесть

Ваши налоговые вычеты по криптовалюте зависят от того, чем вы занимаетесь на рынке. Это означает, что налоговые вычеты для крипто-майнера отличаются от вычетов для индивидуального инвестора или трейдера. Итак, давайте рассмотрим некоторые расходы, которые могут быть вычтены для разных категорий налогоплательщиков в крипто-индустрии.

Физические лица (Трейдеры и Инвесторы)

Это включает тех, кто сосредоточен на покупке, продаже и хранении цифровых активов для личного использования. Вот некоторые налоговые вычеты, которые могут помочь вам сэкономить деньги на ваших налогах на Биктоин и криптовалюту.

Комиссии за транзакции: Эти комиссии включают все расходы, которые вы тратите на покупку, продажу, обмен и перевод крипто-активов на биржах, личных кошельках и dapps. Примеры включают газовые комиссии в блокчейн-сетях и торговые комиссии.

Затраты на подписку на инструменты отслеживания: Это расходы, понесенные за подписку или оплату программного обеспечения для отслеживания портфеля или инструментов, которые отслеживают вашу крипто-деятельность для ведения учета или расчета ваших прибылей и убытков. Примеры таких инструментов – это программное обеспечение для налогообложения криптовалют, такое как Koinly и CoinTracker.

Профессиональная помощь: Деньги, которые вы потратили на услуги экспертов, таких как бухгалтеры и налоговые консультанты, для обработки ваших налогов на криптовалюту, могут квалифицироваться как вычет в вашей налоговой декларации.

Затраты на безопасность: Как упоминалось ранее, затраты, которые вы понесли на защиту ваших цифровых активов, также могут быть вычтены из ваших крипто-доходов. Другими словами, деньги, которые вы потратили на покупку аппаратного кошелька или на услуги, такие как зашифрованные резервные копии и аудиты, которые помогают защитить ваши криптовалюты, подлежат налоговому вычету.

Майнеры и Валидаторы

Майнеры и валидаторы являются важными игроками в мире криптовалют. Майнеры подтверждают транзакции и добавляют новые блоки, используя мощные компьютеры, которые потребляют большое количество энергии. С другой стороны, валидаторы выполняют аналогичные задачи, стейкая монеты вместо того, чтобы полагаться на мощные установки, что снижает количество энергии, необходимой для поддержания активности сети. В то время как майнеры работают в блокчейне с доказательством работы, таком как Биктоин, валидаторы находятся в сетях с доказательством доли, таких как Ethereum и Solana.

Операции по майнингу и валидации часто рассматриваются как бизнес-деятельность, что дает налогоплательщикам больше расходов, которые они могут вычесть из своей прибыли. Некоторые налоговые вычеты, разрешенные для майнеров и валидаторов, включают:

Затраты на электроэнергию и оборудование: Деньги, потраченные на счета за электроэнергию и майнинговое оборудование, могут помочь снизить налогооблагаемый доход.

Амортизация: Майнинговые установки и другие вычислительные машины, используемые для ведения майнинговых операций, со временем изнашиваются. Таким образом, вы можете вычесть часть их амортизационных затрат каждый год в вашей налоговой декларации.

Интернет и обслуживание: Затраты, такие как доступ в интернет, системы охлаждения и общее обслуживание, необходимые для ведения операции, могут сложиться в нечто ощутимое, что считается вычитаемым.

Бизнес

Бизнесы и компании, которые используют криптовалюту как часть своей повседневной деятельности, также имеют вычеты, которые могут снизить их налоговые обязательства. Некоторые из них включают:

Маркетинговые и управленческие инструменты: Многие предприятия, которые платят за рекламные кампании, аналитические инструменты и автоматизированных ботов, напрямую связанных с торговлей, могут сообщать о них как о вычитаемых.

Юридические и консультационные расходы: Другие основные расходы для бизнеса, которые подлежат вычету, включают деньги, потраченные на лицензии, соответствие требованиям и профессиональные услуги, связанные с деятельностью, приносящей доход.

Независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным инвестором, трейдером, майнером или владельцем бизнеса, важно сохранять доказательства каждого вычета. Это потому, что налоговик не примет ваше требование без документального подтверждения, такого как чеки и счета-фактуры.

Понимание прироста капитала, убытков и списаний

Помимо расходов, обсужденных выше, понимание таких концепций, как прирост капитала, убытки и списания, поможет увеличить сумму денег, которую вы можете сэкономить на ваших налогах на Биктоин, не нарушая никаких налоговых правил.

Большинство стран, как указано ранее, классифицируют криптовалюты как капитальные активы (та же категория, что и акции и имущество). Таким образом, налогооблагаемое событие происходит, когда вы покупаете, продаете или обмениваете свою криптовалюту, либо на другой актив, либо на фиат.

Разница между тем, что вы заплатили за покупку актива, и тем, за что вы его продали, определит, получили ли вы прибыль или убыток. Если вы продали актив за большую сумму, чем купили его, то вы получили прирост капитала, а если вы продали его за меньшую сумму, это капитальный убыток.

Налоговые органы позволяют налогоплательщикам использовать свои убытки для компенсации своих доходов, что помогает снизить их налогооблагаемый доход. Эта компенсация – это то, что мы называем списаниями, которые позволяют вам платить налоги с вашей чистой прибыли, а не с ваших общих доходов. Например, вы потеряли 3 500$ от инвестиций в Ethereum, но заработали 7 500$ от вашей торговли Биктоином. Вместо того, чтобы платить налоги с вашей прибыли в 7 500$, вы будете платить налоги только с 4 000$ (7 500$ минус 3 500$).

Как использовать сбор налоговых убытков по криптовалюте

Сбор налоговых убытков – это один из эффективных способов снизить вашу налоговую нагрузку в налоговый сезон. Идея довольно проста: продайте свои цифровые активы, которые упали в цене, чтобы компенсировать прибыль, полученную от ваших других активов. Хотя это может показаться плохим решением на первый взгляд, это стратегический способ снизить ваши налоговые обязательства.

Как это работает? Первый шаг – просмотреть ваш портфель и найти активы, которые торгуются ниже вашей цены покупки.  Продайте эти токены до конца налогового года, чтобы реализовать ваши убытки. Как только это сделано, вы можете использовать реализованный убыток для компенсации налогооблагаемой прибыли, полученной от ваших прибыльных активов. Однако вы должны вести точный учет ваших транзакций, включая даты и цены покупки и продажи, прежде чем вы сможете требовать такие списания.

Одна важная вещь, которую следует отметить о сборе налоговых убытков, – это правило отмывочной торговли, которое препятствует инвесторам требовать налоговый убыток, если они покупают тот же актив в течение короткого периода после продажи. В Великобритании период отмывочной торговли составляет 30 дней. Другими словами, чтобы зафиксировать убыток как списание, вы должны подождать не менее 30 дней после продажи, прежде чем вы сможете снова купить монету. В США, однако, налогоплательщики по криптовалюте в настоящее время освобождены от правила отмывочной торговли, что означает, что инвесторы могут снова купить актив в любое время после продажи.

Лучшее время для использования этой стратегии – во время рыночных спадов, когда несколько активов теряют свою стоимость почти одновременно.

Другие умные стратегии экономии налогов на криптовалюту на 2025 год

Помимо использования вычетов и сбора убытков, существуют и другие простые и умные стратегии экономии налогов на криптовалюту, которые могут помочь вам снизить ваши налоги на Биктоин, не нарушая никаких законов.

HODL.

Когда дело доходит до налогов, HODL может быть умным способом снизить вашу налоговую нагрузку. Это потому, что большинство налоговых органов предлагают более низкие налоговые ставки налогоплательщикам, которые держат свои крипто-активы не менее 12 месяцев. В США, например, хранение ваших активов более года относит их к категории долгосрочного прироста капитала, что снижает ставку до 0%, 15% или 20%, в зависимости от вашего уровня дохода. Аналогичные правила применяются в Великобритании и других европейских странах, таких как Австрия, Франция и Германия.

Крипто-пожертвования

Пожертвование некоторых ваших крипто-активов зарегистрированным благотворительным организациям – это еще один способ снизить ваши налоговые обязательства. Налоговые органы позволяют налогоплательщикам вычитать пожертвованный актив по справедливой рыночной стоимости, поскольку он рассматривается как необлагаемый налогом перевод.

Крипто-кредиты

Еще один умный способ снизить налоги на криптовалюту – через крипто-кредиты. Эти типы кредитов позволяют трейдерам и инвесторам занимать деньги, используя свои крипто-активы в качестве залога. Таким образом, им не нужно продавать свои активы, что помогает предотвратить налогооблагаемые продажи. Однако важно отметить, что крипто-кредиты несут риски, так как они могут привести к ликвидации, если стоимость активов упадет ниже определенного порога.

Программное обеспечение для налогообложения криптовалют

Самый простой способ сэкономить на налогах на Биктоин – оставаться организованным. Использование программного обеспечения для налогообложения криптовалют, такого как Koinly и CoinLegger, – это умный способ отслеживать ваши транзакции и минимизировать ошибки, которые могут стоить вам серьезных денег. Эти налоговые инструменты автоматически рассчитывают ваши прибыли и убытки, выделяя вычитаемые расходы и возможности сбора налоговых убытков по криптовалюте. Они также могут генерировать готовые к подаче налоговые отчеты для различных налоговых агентств.

Вы можете ознакомиться с нашим руководством по рекомендации программного обеспечения для выбора лучших инструментов для налогообложения криптовалют.

Как рассчитать и отслеживать ваши вычеты

Первый шаг в расчете ваших налоговых вычетов по криптовалюте – определение того, какие крипто-деятельности генерируют для вас налогооблагаемый доход. Это включает торговлю, майнинг и бизнес-операции, связанные с криптовалютой. Как только вы это прояснили, следующий шаг – перечислить расходы, которые вы понесли, которые напрямую связаны с деятельностью, такие как затраты на электроэнергию, торговые комиссии и газовые комиссии. Это составит ваш общий вычет за налоговый год.

Если вы не хотите проходить через стресс, или работа с цифрами не совсем ваше дело, то вы можете использовать калькулятор налогов на криптовалюту, чтобы сделать вещи намного проще и быстрее.

Программное обеспечение для налогообложения криптовалют может справиться с большей частью тяжелой работы, включая сложные действия, такие как DeFi, NFT, стейкинг и кросс-чейн транзакции. Однако мудро нанять лицензированного профессионала для проверки ваших налоговых отчетов, если это необходимо.

Часто-задаваемые вопросы

Что квалифицируется как налоговый вычет по криптовалюте?

Любые деньги, которые вы тратите на заработок, управление или защиту ваших криптовалют, могут квалифицироваться как налоговый вычет. Некоторые примеры включают торговые комиссии, сетевые комиссии и подписки на программное обеспечение для налогообложения криптовалют, среди прочего.

Могу ли я вычесть убытки по криптовалюте?

Да. Вы можете использовать ваши реализованные капитальные убытки для компенсации ваших капитальных доходов, что снижает ваш налогооблагаемый доход. Однако, в зависимости от вашей юрисдикции, вы должны убедиться, что такой убыток соответствует правилу отмывочной торговли.

Подлежат ли вычету газовые комиссии?

Да, газовые или транзакционные комиссии, уплаченные во время свопов или переводов, квалифицируются как вычитаемые, если они напрямую связаны с деятельностью вашего налогооблагаемого дохода.

Нужны ли мне чеки для каждой крипто-транзакции?

100%. Без доказательства того, что вы действительно понесли расходы или убытки, вы не можете подтвердить ваши требования о вычетах или списаниях. Вот почему жизненно важно сохранять чеки, счета-фактуры и другие записи для транзакций, которые вы совершаете.

Заключение

Правила налогообложения криптовалют не должны быть запутанными, и подача ваших налогов становится проще, как только вы поймете, как работают налоговые вычеты по криптовалюте и списания налогов на Биктоин. Также, сохранение чеков и отслеживание ваших расходов может иметь огромное значение, когда приходит время подавать ваши налоги, и вы можете делать это вручную или с помощью сложного инструмента для налогообложения криптовалют.

И если вы не уверены, как сообщать о ваших доходах, вы можете прочитать наше руководство по подаче налогов на криптовалюту для простого пошагового разбора.

Пост Налоговые вычеты по криптовалюте 2025: Сэкономьте деньги на ваших налогах на Биктоин впервые появился на CryptoPotato.