نیجریه نظارت بر مالیات کریپتو را با پیوند TIN و NIN تقویت می‌کند

خلاصه

• قانون مالیاتی نیجریه NTAA 2025 تراکنش‌های کریپتو را به شماره‌های شناسایی مالیاتی شخصی و شماره‌های شناسایی ملی مرتبط می‌کند تا نظارت مالیاتی بهتری داشته باشد.
• پلتفرم‌های کریپتو باید جزئیات کاربران شامل نام‌ها، اطلاعات تماس، TINها و NINها را جمع‌آوری و گزارش کنند تا با مقررات مالیاتی جدید مطابقت داشته باشند.
• قانون جدید از صرافی‌های کریپتو می‌خواهد که گزارش‌های ماهانه با جزئیات تراکنش مانند انواع دارایی‌ها و ارزش‌ها را به مقامات مالیاتی ارسال کنند.
• مقامات مالیاتی می‌توانند در هر زمان داده‌های اضافی را از پلتفرم‌های کریپتو درخواست کنند تا انطباق مالیاتی مناسب را تضمین و فرار مالیاتی را کاهش دهند.
• NTAA 2025 با چارچوب‌های مالیاتی بین‌المللی مانند چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های کریپتو OECD هماهنگ است تا انطباق مالیاتی جهانی را افزایش دهد.

نیجریه اقداماتی را برای قرار دادن فعالیت‌های ارز دیجیتال تحت سیستم مالیاتی خود از طریق قانون جدید اداره مالیات نیجریه (NTAA) 2025 انجام می‌دهد. این قانون تراکنش‌های کریپتو را با استفاده از شماره‌های شناسایی مالیاتی (TINها) و شماره‌های شناسایی ملی (NINها) به هویت‌های واقعی مرتبط می‌کند. این اقدام با هدف کاهش فرار مالیاتی و اطمینان از مالیات‌بندی صحیح درآمد دارایی دیجیتال انجام می‌شود.

نیجریه تراکنش‌های کریپتو را به TINها و NINها مرتبط می‌کند

NTAA 2025 نظارت مبتنی بر هویت بر فعالیت‌های کریپتو را معرفی می‌کند. تحت این قانون، مقامات مالیاتی می‌توانند تراکنش‌های کریپتو را با پیوند دادن آن‌ها به TINها و NINها که برای مقاصد مالیاتی و شناسایی استفاده می‌شوند، ردیابی کنند. TINها توسط سرویس درآمد نیجریه صادر می‌شوند و برای ردیابی افراد و کسب‌وکارها برای مقاصد مالیاتی استفاده می‌شوند. NINها که به اطلاعات بیومتریک و شخصی متصل هستند، به عنوان شماره شناسایی اولیه کشور عمل می‌کنند.

صرافی‌ها و پلتفرم‌های کریپتو اکنون ملزم به جمع‌آوری و گزارش این جزئیات به مقامات مالیاتی خواهند بود. این امر به تنظیم‌کنندگان بینش در مورد زمانی که وجوه کریپتو وارد سیستم مالی رسمی می‌شوند، می‌دهد. سپس مقامات می‌توانند درآمد دارایی دیجیتال را با سایر سوابق مالیاتی مقایسه کنند و اطمینان حاصل کنند که تمام درآمدها به طور دقیق اعلام شده‌اند.

الزامات گزارش‌دهی برای پلتفرم‌های کریپتو

پلتفرم‌های کریپتو، از جمله صرافی‌ها، ملزم به ارسال گزارش‌های ماهانه به مقامات مالیاتی نیجریه خواهند بود. این گزارش‌ها شامل نام‌های مشتریان، جزئیات تماس، آدرس‌های مسکونی و TINها و NINها خواهد بود. گزارش‌ها همچنین تاریخ تراکنش‌ها، انواع دارایی‌ها، ارزش‌ها و خدمات ارائه شده را به تفصیل ذکر خواهند کرد.

مقامات مالیاتی می‌توانند در هر زمان، حتی بدون اطلاع قبلی، داده‌های اضافی را درخواست کنند. این مقررات جدید به مقامات اجازه می‌دهد تا تراکنش‌های کریپتو را از نزدیک نظارت کنند و انطباق با قوانین مالیاتی را تضمین کنند. این اقدام بخشی از تلاش گسترده‌تر نیجریه برای کاهش فرار مالیاتی در فضای دارایی دیجیتال است.

نیجریه همچنین مقررات ضد پول‌شویی (AML) خود را تقویت می‌کند. پلتفرم‌های کریپتو باید تراکنش‌های بزرگ یا مشکوک را به مقامات مالیاتی و واحد اطلاعات مالی نیجریه (NFIU) گزارش کنند. آن‌ها همچنین ملزم به نگهداری سوابق مشتری خودت را بشناس (KYC) و تراکنش برای حداقل هفت سال هستند.

گسترش نظارت با استانداردهای بین‌المللی

NTAA 2025 مطابق با استانداردهای بین‌المللی مانند چارچوب گزارش‌دهی دارایی‌های کریپتو (CARF) سازمان OECD است که از 1405/10/11 آغاز می‌شود. چارچوب CARF با هدف افزایش انطباق مالیاتی جهانی از طریق اجازه دادن به مقامات برای دسترسی به داده‌های تراکنش‌های کریپتو محلی و بین‌المللی است.

این امر نیجریه را در کنار کشورهایی مانند بریتانیا قرار می‌دهد، جایی که شرکت‌های کریپتو از قبل اطلاعات شخصی و مالیاتی دقیق جمع‌آوری می‌کنند. با تخمین 92.1 میلیارد دلار تراکنش‌های کریپتو سالانه، نیجریه مصمم است که اطمینان حاصل کند دارایی‌های دیجیتال به طور مناسب مالیات‌بندی می‌شوند.

این مطلب با عنوان نیجریه نظارت مالیاتی کریپتو را با پیوند TIN و NIN تقویت می‌کند، برای اولین بار در CoinCentral منتشر شد.