В 65 лет ваш HSA перестает быть медицинским счетом и начинает превосходить ваш 401(k)

Статья «В 65 лет ваш HSA перестает быть медицинским счетом и начинает превосходить ваш 401(k)» впервые появилась на 24/7 Wall St..

Если у вас есть счет медицинских сбережений (HSA), вы уже владеете единственным счетом в налоговом кодексе США, который получает тройную налоговую льготу: вычет при внесении, безналоговый рост и безналоговое снятие средств на медицинские расходы. Вот что никто вам не говорит: как только вам исполняется 65 лет, тот же самый HSA тихо превращается в инструмент, который обыгрывает ваш 401(k) по его собственным правилам. Вы можете снимать деньги на что угодно: продукты, круиз, обучение внуков, и платить только обычный налог на доход, точно так же, как с традиционным IRA. Медицинские снятия остаются на 100% безналоговыми навсегда.

Раскрытие: Ваш HSA становится Супер-IRA в 65 лет

До достижения 65-летнего возраста за немедицинское снятие средств с HSA взимается налог на доход плюс штраф в размере 20%. В ваш 65-й день рождения этот 20-процентный штраф исчезает. С этого дня ваш HSA работает как традиционный IRA для любых немедицинских расходов и продолжает работать как безналоговый счет для всего медицинского, включая взносы за Medicare Part B, Part D и Medicare Advantage, а также страхование долгосрочного ухода в пределах возрастных лимитов. Ни один другой счет не выполняет обе эти функции.

Доказательства

Правила закреплены в Разделе 26 Кодекса законов США §223 (Счета медицинских сбережений) и подробно изложены простым языком в Публикации IRS 969. Дополнительный налог в размере 20% на неквалифицированные распределения отменяется, когда владельцу счета исполняется 65 лет, он умирает или становится инвалидом. Квалифицированные медицинские расходы определены в Разделе 26 Кодекса законов США §213(d). Взносы за Medicare как квалифицированные расходы (за заметным исключением Medigap) подтверждены в Публикации 969.

Кто имеет право

Чтобы открыть или пополнить HSA сегодня, вы должны быть застрахованы планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) и не иметь другого покрытия, которое лишает вас этого права. На 2026 год HDHP имеет определенные IRS минимальные размеры франшизы и максимальные суммы личных расходов для индивидуального и семейного покрытия. Вы не можете быть заявлены как иждивенец другого лица и не можете быть зарегистрированы в Medicare. Последний пункт является решающим после 64 лет.

Однако любой, кто уже имеет HSA, сохраняет его навсегда. Вы можете тратить с него средства в 75, 85 или 95 лет. Дверь для взносов закрывается при регистрации в Medicare. Дверь для расходов никогда не закрывается.

Как действительно использовать это

1. Максимизируйте взносы, пока можете. На 2026 год применяются лимиты взносов IRS для индивидуального и семейного покрытия, с дополнительной возможностью догоняющих взносов, если вам 55 лет или больше. Взносы через зарплату также позволяют избежать налогов FICA, чего не делает 401(k).
2. Инвестируйте остаток. Большинство хранителей HSA позволяют переводить денежные средства сверх небольшого порога во взаимные фонды или ETF. Поскольку базовый индекс цен личных потребительских расходов (PCE) находится на 90,9-м процентиле своего 12-месячного диапазона, эффект «денежного торможения» реален.
3. Оплачивайте медицинские счета из своих средств сейчас. Сохраняйте каждую квитанцию. Срок для возмещения себе средств отсутствует, всегда. Квитанция на операцию на колене стоимостью 6 000 $ за 2026 год может финансировать безналоговое снятие средств на сумму 6 000 $ в 2046 году.
4. После 65 лет относитесь к нему как к IRA-плюс. Используйте безналоговые доллары для оплаты взносов за Medicare Part B (которые выросли вместе с корректировкой стоимости жизни COLA 2,8% в 2026 году), Part D и планы Advantage. Используйте доллары, облагаемые обычным налогом, для всего остального.

Подвох, который нельзя упустить

Ловушка: регистрация в Medicare лишает вас возможности делать взносы, и если вы оформляете пособие по социальному обеспечению (Social Security) в 65 лет или позже, вы автоматически регистрируетесь в Medicare Part A с ретроактивным покрытием сроком до шести месяцев. Любой взнос на HSA в течение этого ретроактивного периода становится избыточным взносом, подлежащим акцизному налогу в размере 6% в год, пока вы его не снимете.

Если вы хотите продолжать финансировать свой HSA после 65 лет, вы должны отложить регистрацию как в Medicare, так и получение Social Security. Прекратите взносы на HSA как минимум за шесть месяцев до подачи заявления на любое из них. И в отличие от IRA, HSA, унаследованный лицом, не являющимся супругом, полностью теряет свою налоговую защиту: весь баланс становится налогооблагаемым доходом для бенефициара в год смерти. Назначьте своим бенефициаром супруга, если возможно.

Если вы думали о выходе на пенсию, обратите внимание (реклама)

Планирование выхода на пенсию не должно быть подавляющим. Ключ заключается в поиске экспертного руководства, и простой тест от SmartAsset как никогда облегчает связь с проверенным финансовым консультантом. Вот как это работает:

1. Ответьте на несколько простых вопросов. 

2. Получите подборку проверенных консультантов 

3. Выберите подходящего специалиста 

Зачем ждать? Начните строить пенсию, о которой вы всегда мечтали. Начните сегодня! (реклама)  

Статья «В 65 лет ваш HSA перестает быть медицинским счетом и начинает превосходить ваш 401(k)» впервые появилась на 24/7 Wall St..