India va începe să partajeze date transfrontaliere privind criptomonedele conform cadrului global în aprilie 2027

India va începe schimbul de informații despre tranzacțiile cu criptomonede cu departamentele fiscale din alte țări începând cu 1 aprilie 2027.

Această măsură vine în contextul în care guvernul își strânge controlul asupra tranzacțiilor cu monede digitale, în special cele efectuate prin platforme străine.

Oficialii pun deja bazele acestui acord de partajare a informațiilor, conform The Economic Times. Odată ce India se alătură acestui sistem global de schimb, guvernul intenționează să aplice penalități severe pentru a se asigura că platformele de criptomonede și intermediarii respectă noile reguli de raportare.

Alăturarea cadrului global de raportare

Schimbul de date va avea loc printr-un sistem numit Cadrul de Raportare a Cripto-Activelor, sau CARF pe scurt. Acest standard internațional este gestionat de Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică. În cadrul acestui sistem, țările trebuie să trimită automat detalii despre tranzacțiile cripto între birourile lor fiscale, similar cu ceea ce se întâmplă deja cu informațiile bancare obișnuite.

India a acceptat să se alăture CARF și va începe atât trimiterea, cât și primirea de informații în aprilie 2027. Un oficial a declarat ziarului că configurația tehnică pentru schimbul acestor date este încă în lucru și ar trebui să fie gata în câteva luni.

Penalități pentru asigurarea conformității din aprilie 2026

Deși schimbul internațional de date nu va începe până în 2027, guvernul folosește anul bugetar 2026-27 pentru a se asigura că raportarea internă este la nivelul cerut. Un oficial senior a explicat că obiectivul principal în acest moment este de a face sistemele proprii de raportare ale Indiei să funcționeze corect înainte ca schimbul internațional să înceapă.

Pentru aceasta, guvernul a introdus noi amenzi în cadrul Secțiunii 509 a Legii privind impozitul pe venit. Aceste penalități sunt menite să descurajeze platformele să încalce regulile.

Conform documentelor bugetare, bursele cripto și intermediarii care nu depun declarațiile necesare despre tranzacțiile utilizatorilor lor vor trebui să plătească ₹200 în fiecare zi începând cu 1 aprilie 2026. Pe lângă aceasta, dacă raportează informații greșite sau nu corectează erorile din datele lor, vor primi o amendă fixă de ₹50.000.

Acești pași sunt concepuți pentru a acoperi „golul de raportare" care a permis tranzacțiilor pe platforme din străinătate să rămână ascunse de colectorii de impozite.

Munca de pregătire implică acum adoptarea CARF XML Schema, care este un format tehnic standardizat creat de OECD. Acest cadru le cere „Furnizorilor de servicii cripto-active care raportează" (RCASPs) să colecteze informații detaliate, inclusiv numele complete ale utilizatorilor, adrese, numere de identificare fiscală și chiar transferuri către portofele „negazduite" sau private.

India se asigură că sistemele sale sunt compatibile cu aproape 50 de alte națiuni care s-au alăturat, inclusiv centre financiare cheie precum Marea Britanie, Franța și Singapore, prin finalizarea acestei structuri tehnice în lunile următoare. Partea „automată" a schimbului depinde de această aliniere tehnică, care permite autorităților fiscale să identifice discrepanțele între venitul raportat al unui contribuabil și activitatea sa reală globală cu criptomonede.

Reguli mai stricte de verificare a utilizatorilor

Pe 8 ianuarie 2026, Unitatea de Informații Financiare (FIU-IND) și-a revizuit standardele Anti-spălare de bani și KYC în conjuncție cu aceste amendamente statutare. Pentru a combate utilizarea VPN-urilor și identităților false, aceste reglementări depășesc simpla verificare a identității.

În conformitate cu cerințele actualizate, platformele trebuie acum să efectueze detectarea prezenței în timp real, ceea ce înseamnă realizarea de selfie-uri video live atunci când cineva se înregistrează. Mai important, trebuie să înregistreze și datele de geolocalizare (coordonate exacte de locație) și adresele IP cu marcaje de timp pentru fiecare cont nou.

Acest lucru garantează că datele pregătite pentru schimbul global din 2027 sunt verificate corespunzător de la început. Schimbările reduc semnificativ anonimatul transferurilor transfrontaliere și aliniază India la cele mai recente standarde ale Grupului de Acțiune Financiară.