Noua Lege Fiscală Obligă Platformele Crypto din Nigeria să Raporteze Identitățile Utilizatorilor

Schimbarea face parte dintr-o restructurare mai amplă a sistemului fiscal al țării și este concepută pentru a aduce activitatea crypto în canale formale de raportare, fără a implementa instrumente complexe de supraveghere blockchain.

Puncte cheie:

• Platformele crypto trebuie acum să conecteze activitatea utilizatorilor la numerele de identificare fiscală și națională
• Nigeria prioritizează datele fiscale și de identitate în detrimentul monitorizării tranzacțiilor onchain
• Noul cadru vizează închiderea lacunelor de aplicare de lungă durată în impozitarea crypto

Noile reguli au intrat în vigoare la 1 ianuarie în cadrul Legii Administrației Fiscale din Nigeria 2025, una dintre cele mai ample reforme fiscale pe care țara le-a introdus în ultimii ani. Conform legii, furnizorii de servicii crypto sunt obligați să asocieze tranzacțiile cu Numerele de Identificare Fiscală și, în cazul persoanelor fizice, și cu Numerele de Identificare Națională. Prin ancorarea raportării crypto în sistemele de identitate existente, autoritățile își propun să facă activitatea cu active digitale trasabilă la nivel de conformitate, mai degrabă decât la nivel blockchain.

În loc să încerce să decodifice activitatea anonimă a portofelelor, autoritățile fiscale pot acum să verifice tranzacțiile crypto raportate cu venitul declarat, evidențele fiscale istorice și alte date financiare. Oficialii consideră aceasta ca fiind o modalitate mai eficientă de a identifica activitatea impozabilă care anterior exista în puncte oarbe de reglementare.

De la urmărirea onchain la conformitatea bazată pe identitate

Cadrul impune noi obligații furnizorilor de servicii de active virtuale care operează în Nigeria. Aceste firme trebuie să prezinte rapoarte periodice care detaliază volumul, valoarea și tipul tranzacțiilor crypto pe care le facilitează. Esențial, acele rapoarte trebuie să includă informații despre clienți, cum ar fi nume, date de contact și identificatori fiscali, numerele de identificare națională devenind obligatorii pentru utilizatorii individuali.

Dincolo de raportarea de rutină, legea acordă autorităților fiscale puterea de a solicita date suplimentare și impune furnizorilor să stocheze înregistrările tranzacțiilor și clienților pentru perioade extinse. Transferurile mari sau suspecte trebuie, de asemenea, semnalate agențiilor fiscale și unităților de informații financiare, integrând efectiv activitatea crypto în regimul anti-spălare de bani existent în Nigeria.

CITEȘTE MAI MULT:

Recompensele Stablecoin Câștigă Susținere în Proiectul de Lege Actualizat al Senatului privind Structura Pieței

Pentru regulatori, abordarea este considerată mai practică decât să se bazeze pe analiza blockchain, care poate fi costisitoare, solicitantă din punct de vedere tehnic și limitată atunci când tranzacțiile se deplasează pe mai multe rețele sau jurisdicții. Concentrându-se pe intermediarii reglementați și raportarea legată de identitate, autoritățile pot urmări modul în care fluxurile crypto se intersectează cu economia formală.

Reforma abordează, de asemenea, slăbiciunile politicilor anterioare. Nigeria a introdus o taxă pe profiturile crypto în 2022, dar aplicarea s-a dovedit dificilă deoarece multe tranzacții nu puteau fi legate de contribuabili identificabili. Transformarea în obligatorii a TIN-urilor și NIN-urilor pare să fie un răspuns direct la această problemă.

Mișcarea Nigeriei nu există în izolare. Noul sistem se aliniază cu eforturile globale de standardizare a raportării fiscale crypto, inclusiv Cadrul de Raportare a Activelor Crypto dezvoltat de Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică. Acel cadru a intrat, de asemenea, în vigoare la 1 ianuarie, iar Nigeria se numără printre un grup de țări care s-au angajat să îl implementeze complet până în 2028.

Prin integrarea supravegherii crypto în sistemele fiscale și de identitate, Nigeria semnalează intenția sa de a se conecta la o rețea internațională emergentă de raportare. Mai degrabă decât să trateze activele digitale ca o frontieră de neguvernat, țara poziționează crypto ca o altă activitate impozabilă—una care trebuie acum să lase o urmă de hârtie identificabilă.

---

Informațiile furnizate în acest articol sunt exclusiv în scopuri educaționale și nu constituie sfaturi financiare, de investiții sau de tranzacționare. Coindoo.com nu susține și nu recomandă nicio strategie de investiții sau criptomonedă specifică. Efectuați întotdeauna propriile cercetări și consultați un consultant financiar licențiat înainte de a lua orice decizii de investiții.

Postarea Noua Lege Fiscală Obligă Platformele Crypto din Nigeria să Raporteze Identitățile Utilizatorilor a apărut prima dată pe Coindoo.