Nigeria consolidează supravegherea fiscală a criptomonedelor prin conectarea TIN și NIN

TLDR

• NTAA 2025 din Nigeria leagă tranzacțiile cripto de Numerele de Identificare Fiscală personale și Numerele Naționale de Identificare pentru o supraveghere fiscală mai bună.
• Platformele cripto trebuie să colecteze și să raporteze detaliile utilizatorilor, incluzând nume, informații de contact, TIN-uri și NIN-uri pentru a se conforma noilor reglementări fiscale.
• noua lege impune schimburilor cripto să trimită rapoarte lunare autorităților fiscale cu detalii despre tranzacții, cum ar fi tipurile și valorile activelor.
• Autoritățile fiscale pot solicita date suplimentare de la platformele cripto oricând pentru a asigura conformitatea fiscală adecvată și a reduce evaziunea.
• NTAA 2025 se aliniază cu cadrele fiscale internaționale precum Cadrul de Raportare a Criptoactivelor OCDE pentru a îmbunătăți conformitatea fiscală globală.

Nigeria ia măsuri pentru a aduce activitățile cu criptomonede sub sistemul său fiscal prin noua Lege a Administrației Fiscale din Nigeria (NTAA) 2025. Legea leagă tranzacțiile cripto de identitățile reale folosind Numerele de Identificare Fiscală (TIN) și Numerele Naționale de Identificare (NIN). Această mișcare își propune să reducă evaziunea fiscală și să asigure impozitarea corespunzătoare a veniturilor din active digitale.

Nigeria leagă tranzacțiile cripto de TIN-uri și NIN-uri

NTAA 2025 introduce monitorizarea bazată pe identitate a activităților cripto. Conform acestei legi, autoritățile fiscale pot urmări tranzacțiile cripto prin asocierea lor cu TIN-uri și NIN-uri, care sunt folosite în scopuri fiscale și de identificare. TIN-urile sunt emise de Serviciul Fiscal Nigerian și sunt folosite pentru a urmări persoane fizice și companii în scopuri fiscale. NIN-urile, care sunt conectate la informații biometrice și personale, servesc drept număr principal de identificare al țării.

Schimburile și platformele cripto vor fi acum obligate să colecteze și să raporteze aceste detalii autorităților fiscale. Acest lucru va oferi autorităților de reglementare informații despre momentul în care fondurile cripto intră în sistemul financiar formal. Autoritățile pot apoi compara veniturile din active digitale cu alte înregistrări fiscale, asigurându-se că toate câștigurile sunt declarate cu exactitate.

Cerințe de raportare pentru platformele cripto

Platformele cripto, inclusiv schimburile, vor fi obligate să trimită rapoarte lunare autorităților fiscale nigeriene. Aceste rapoarte vor include numele clienților, detalii de contact, adrese de reședință și TIN-uri și NIN-uri. Rapoartele vor detalia, de asemenea, datele tranzacțiilor, tipurile de active, valorile și serviciile furnizate.

Autoritățile fiscale pot solicita date suplimentare oricând, chiar și fără notificare prealabilă. Această nouă reglementare va permite autorităților să monitorizeze mai îndeaproape tranzacțiile cripto și să asigure conformitatea cu legile fiscale. Mișcarea face parte din efortul mai amplu al Nigeriei de a reduce evaziunea fiscală în spațiul activelor digitale.

Nigeria își consolidează, de asemenea, reglementările anti-spălare de bani (AML). Platformele cripto trebuie să raporteze tranzacțiile mari sau suspecte autorităților fiscale și Unității de Informații Financiare din Nigeria (NFIU). Acestea sunt, de asemenea, obligate să păstreze înregistrările Know Your Customer (KYC) și ale tranzacțiilor pentru minimum șapte ani.

Extinderea supravegherii conform standardelor internaționale

NTAA 2025 este în conformitate cu standardele internaționale, cum ar fi Cadrul de Raportare a Criptoactivelor (CARF) al OCDE, care începe la 1 ianuarie 2026. Cadrul CARF își propune să îmbunătățească conformitatea fiscală globală, permițând autorităților să acceseze date despre tranzacțiile cripto atât locale, cât și internaționale.

Acest lucru plasează Nigeria alături de țări precum Regatul Unit, unde firmele cripto colectează deja informații personale și fiscale detaliate. Cu aproximativ 92,1 miliarde de dolari în tranzacții cripto anual, Nigeria este hotărâtă să se asigure că activele digitale sunt impozitate corespunzător.

Postarea Nigeria consolidează supravegherea fiscală cripto prin asocierea TIN și NIN a apărut mai întâi pe CoinCentral.