Sezon podatkowy może przynieść ulgę rodzicom dzięki ulgom i odliczeniom

Wychowywanie rodziny może być kosztowne. Jednak sezon podatkowy może przynieść ulgę niektórym rodzicom, ponieważ ulgi i odliczenia mogą zmniejszyć ich całkowite zobowiązanie podatkowe. Kluczem jest złożenie zeznania podatkowego przed upływem terminu 30 kwietnia, mówią eksperci, w przeciwnym razie można stracić szansę. Sezon składania zeznań podatkowych na 2025 rok rozpoczął się w zeszłym tygodniu, a zeznania o podatku dochodowym pomagają określić świadczenia i ulgi podatkowe, jakie rodzice mogą uzyskać dla swoich dzieci.  

Odliczanie wydatków na opiekę nad dzieckiem

Jedna z takich ulg podatkowych może wynikać z odliczenia wydatków na opiekę nad dzieckiem. "To świadczenie jest dla nich bardzo istotne, jeśli próbują poradzić sobie z kosztami żłobka, obozu i wszystkiego innego" – powiedział Sean Grant-Young, krajowy dyrektor ds. podatkowych w Baker Tilly Canada. Odliczenie pozwala rodzicom odliczyć wydatki na żłobek, opiekunki, obozy dzienne i inne usługi opieki nad dziećmi, które są niezbędne, aby oboje małżonkowie mogli pracować lub prowadzić działalność gospodarczą – dodał. Nie można go odliczyć za specjalistyczne lekcje, takie jak obozy hokejowe.

Dyplomowana księgowa Stefanie Ricchio powiedziała, że prawdziwym warunkiem zakwalifikowania aktywności jako wydatku na opiekę nad dzieckiem jest to, aby dziecko uczęszczało do programu, dzięki czemu rodzice mogą pójść do pracy i zarabiać. Na przykład wysłanie dzieci na program obozu letniego, aby były pod opieką, gdy jesteś w pracy, to wydatek, który można odliczyć w zeznaniu podatkowym – powiedziała.

Kwota odliczenia może wynosić nawet 8 000 USD rocznie dla dzieci poniżej siódmego roku życia. Następnie zmniejsza się do około 5 000 USD rocznie do wieku 16 lat. W większości przypadków, powiedziała Ricchio, rodzic o niższym dochodzie netto musi składać wnioski o odliczenia za opiekę nad dzieckiem.

Świadczenia rządowe powiązane z zeznaniem podatkowym

Canada Child Benefit jest "kamieniem węgielnym" sposobu, w jaki rząd wspiera rodziny miesięcznymi płatnościami, które również są uzależnione od dochodu i zależą od podatków, powiedział Grant-Young. "Ważne jest, aby składać zeznania, nawet jeśli nie ma dochodu" – dodał. 

Canada Revenue Agency informuje, że rodzice, którzy nie złożą zeznań podatkowych na czas, ryzykują utratę płatności CCB. W przypadku opóźnień świadczenia mogą zostać tymczasowo zawieszone.

W styczniu rząd federalny ogłosił rozszerzenie istniejącego programu ulg GST, zwiększając zwrot o 25% na następne pięć lat. Program dotyczy rodzin o niskich i umiarkowanych dochodach, aby pomóc zrekompensować płacony przez nich GST/HST.

Kiedy rodzice się rozstali lub dziecko jest wychowywane w rodzinie patchworkowej, zwroty podatku i ulgi mogą stać się nieco bardziej skomplikowane w zależności od tego, kto odlicza wydatki, i lepiej może być skonsultować się z księgowym, mówią eksperci.

Inne ulgi podatkowe, których rodziny nie powinny pomijać

Istnieją również mniejsze ulgi podatkowe, które rodzice mogą odliczyć.

Rodziny mogą odliczyć kwalifikujące się wydatki medyczne dla swoich osób na utrzymaniu i otrzymać 15% bezzwrotną ulgę podatkową. Ale rachunki medyczne muszą przekroczyć próg dochodowy lub wydatkowy. Podatnicy muszą spełnić niższą kwotę, przekraczając 2 800 USD wydatków medycznych lub wydając 3% swojego dochodu netto na opiekę zdrowotną, powiedział Grant-Young.

Na przykład, jeśli ktoś osiąga 40 000 USD dochodu netto, musiałby wydać co najmniej 1 200 USD na wydatki medyczne z własnej kieszeni – recepty, opiekę stomatologiczną – zanim ulga zacznie obowiązywać.

Przeczytaj również

Przewodnik podatkowy dla Kanadyjczyków

Terminy, porady podatkowe i więcej

czytaj teraz

Niektóre prowincje oferują również dodatkowe ulgi na fitness lub inne zajęcia pozalekcyjne i ważne jest, aby przechowywać te paragony bezpiecznie na sezon podatkowy.

W przypadku dorosłych dzieci w edukacji policealnej rodziny mogą zdecydować, czy ulgi podatkowe za czesne zostaną wykorzystane w tym samym roku, przeniesione na kolejne lata, gdy dziecko znajdzie lepiej płatną pracę, lub przeniesione na rodziców. "Wielu rodziców jest zdania, że jeśli zapłaciłem za twoją szkołę, odliczam twoje ulgi podatkowe za czesne" – powiedziała Ricchio. Dodała, że roczna maksymalna kwota przeniesiona na rodzica, dziadka lub uprawnionego opiekuna wynosi 5 000 USD.

Wreszcie, nie wszyscy zdają sobie sprawę, że Registered Education Savings Plans nie podlegają odliczeniu od podatku, powiedziała Ricchio. "RESP działają inaczej niż RRSP" – powiedziała, odnosząc się do zarejestrowanego planu oszczędności emerytalnych. "Kiedy wpłacasz do RRSP, otrzymujesz odliczenie od dochodu podlegającego opodatkowaniu. Ale RESP nie działa w ten sposób."

Jednak składki RESP oferują wzrost z odroczonym podatkiem i dotacje rządowe, które pomagają zwiększyć oszczędności bez wpływu na limit składek. 

Newsletter

Otrzymuj bezpłatne wskazówki finansowe, wiadomości i porady MoneySense w swojej skrzynce odbiorczej.

zapisz się teraz

Przeczytaj więcej o podatkach:

• Odliczanie współmałżonka i osób na utrzymaniu w zeznaniu podatkowym
• Progi podatku dochodowego w Kanadzie (2026)
• Nieoczekiwane pieniądze? Oto, co Kanada opodatkowuje, a czego nie
• Przygotowywanie zeznań podatkowych dla osoby zmarłej
  

Post Sezon podatkowy może przynieść ulgę rodzicom dzięki ulgom i odliczeniom ukazał się najpierw na MoneySense.